Cách hạch toán xuất trả lại hàng đã mua trên Misa

Hướng dẫn cách hạch toán ghi sổ nghiệp vụ xuất trả lại hàng đã mua về nhập kho trên phần mềm Misah2

• Công ty và nhà cung cấp sẽ thỏa thuận với nhau và lập biên bản về việc trả lại hàng.
• Nhân viên mua hàng đề nghị xuất kho để trả lại hàng.
• Kế toán kho lập Phiếu xuất kho, sau đó chuyển Kế toán trưởng và Giám đốc ký duyệt.
• Kế toán bán hàng lập hoá đơn GTGT cho hàng mua bị trả lại.
• Thủ kho xuất kho hàng hóa và ghi Thẻ kho.
• Nhân viên mua hàng yêu cầu kế toán bán hàng xuất hóa đơn cho số lượng hàng mua bị trả lại
• Nhân viên mua hàng giao lại hàng cùng hóa hàng trả lại cho nhà cung cấp.
• Kế toán hạch toán ghi giảm công nợ và hàng tồn kho

1. Cách định khoản hạch toán khi xuất trả lại hàng đã mua về nhập kho

2. Các bước hạch toán, ghi sổ nghiệp vụ xuất trả lại hàng đã mua về nhập kho trên phần mềm Misa

– Vào phân hệ “Mua hàng” => chọn “Trả lại hàng mua” (hoặc vào tab “Trả lại hàng mua” => ấn “Thêm”).

+ Cách 1: ấn vào biểu tượng mũi tên để chọn chứng từ mua hàng từ trong danh sách.

Và ấn “Đồng ý”.

– Khai báo thêm các thông tin trên chứng từ trả lại hàng mua như: lý do xuất, nhân viên mua hàng,…

+ Trường hợp 1: Không sử dụng dịch vụ hóa đơn điện tử.

– Nếu không sử dụng phần mềm để quản lý việc xuất hóa đơn: Nhập trực tiếp thông tin hóa đơn GTGT tại tab “Hóa đơn”.

• Trường hợp Thủ kho có tham gia sử dụng phần mềm, sau khi chứng từ trả lại hàng mua được lập, chương trình sẽ tự động sinh phiếu xuất kho trên tab “Đề nghị nhập, xuất kho của Thủ kho”. Thủ kho hiện việc ghi sổ phiếu xuất kho vào sổ kho.
• Trường hợp chọn phương thức giảm trừ là “Thu tiền mặt” và Thủ quỹ có sử dụng phần mềm, sau khi chứng từ được lập, Thủ quỹ sẽ đăng nhập vào phần mềm để thực hiện Ghi sổ cho các phiếu thu.